403b対401k：違いは何ですか？ 💲💲💲

投稿をまだ書かなかったので、あなたは睡眠を失っていたことは分かっていますが、403（b）対401（k）の違いを概説しています。ああ待って...あなたはいませんでしたか？

私は誰もが私のように退職税コードフリークだと思った。 ?

いずれにしても、あなたやあなたが知っている人が403（b）に資金を提供し、それが401（k）とどのように比較されるかを理解するオプションが役立つかもしれません。人々がフルタイムの仕事やパートタイムの職に最初に就職すると、彼らはすぐに新しい従業員として様々な書類や意思決定を受け取ります。

これらの項目の中には、収益からの潜在的な退職貯蓄のための会社退職勘定の設定があります。

403bと401kの違い

401（k）プラン - 基本
401（k）投資オプション
403bプラン - 基本
403（b）計画を含む特別MAC規則
403（b）投資オプション
要約：403（b）対401（k）

今日のほとんどの企業は、従業員に標準の401（k）退職繰延貯蓄制度を提供しています。しかし、政府や非営利団体などの団体で働いている人は、403（b）プランを含むさまざまな選択肢が出てくる可能性があります。これは、401（k）対403（b）のどちらが良いかという問題を提起する。

収益のための法的税の避難所として内国歳入庁によって承認された様々な退職計画が今日存在しています。ほとんどの場合、Roth IRAを除き、保有勘定に繰り越され税金を控除した利益を得ることができます。

最終的に人生の後半に資金が最終的に撤回されるとき、彼らは理論的には、人がもはや働いていないときに使用できる大きな退職金残高の一部になるべきである。

これは、インフレを考慮しても、貯蓄された金額を最大化します。これらの各プランには、アクティビティと指定された計画を承認する税コードの法令を参照して、数値の名前が付けられています。

401（k）プラン - 基本

ほとんどの人は、401（k）の退職計画を知っているか、それに精通しています。しかし、あなたがそうであるかどうかにかかわらず、ここに計画のハイライトがあります：

所得税処理。 401（k）制度への拠出は、課税所得から控除されます。口座内の投資収益は、課税繰延ベースで累積されます。

拠出金および投資収益は、撤退時に課税され、徴収された年度にあなたの他の所得に加算されます。

このようにして、あなたは今から税金負担をあなたが引退するまでシフトしています。その時、あなたはおそらくより低い税金控除になるでしょう。

貢献限度。 2018年には、401（k）プランの最大貢献額は18,500ドルです。あなたが50歳以上の場合は、6,000ドルの追加規定があり、年間最大24,500ドルまで拠出することができます。

雇用主マッチング寄付。 雇用者は、401（k）プランへの従業員の貢献を一致させることができます。典型的な試合は、従業員の拠出金の50％、最大6％であり、これは雇用主が3％を拠出し、総拠出金を9％にすることを意味します。

多くの場合、雇用主の拠出金の権利確定期間は最大5年であり、その後、雇用主の拠出金の総額は従業員によって「権利が与えられた」とみなされます（従業員の拠出金は完全に拠出されます）。理論的には、雇用主のマッチと最大従業員の拠出額は年間55,000ドルにも上ることができます。これはIRS規制に基づく従業員一人当たりの最大貢献額です。

撤回要件。 あなたは年齢59歳半に達すると401（k）プランから退院を開始することができます。また、それらの配当は税務目的であなたの所得に加算されます。あなたが59 1/2を回す前に引き出しを取る場合、あなたは支払われる通常の納税義務に加えて、分配の10％の早期離脱ペナルティ税を支払わなければならないでしょう。

必要最小限の配布（RMD）。 ほぼすべてのタイプの退職制度（Roth IRAを除く）と同様に、401（k）制度は、70歳以上になるまでに退院を計画から開始することを要求しています。 RMDを撤回しない場合は、RMDの全額を払い戻さないでください。またはRMDを期限までに撤回しないでください。 回収されない金額には50％の課税が適用されます。

401（k）貸出条件。 401（k）のメリットの1つは、法的に義務づけられていない雇用主の許可がある限り、お客様のアカウントに対してローンを取ることができることです。最大5万ドルまで、計画額の50％を借りることができ、5年以内に返済する必要があります。

ただし、従業員の居住地を購入する目的で401（k）ローンを取ると、5年以上の期間返済することができます。

しかし、あなたが雇用主を離れ、未払いの貸出残高を持っている場合は、60日以内に返済する必要があります。それ以外の場合は、計画からの分配とみなされ、あなたが年齢59歳未満の場合、早期撤退罰金10％を課します。

401（k）携帯性およびロールオーバー規定。 あなたが雇用主を離れると、401（k）を持って行くことができます。新しい雇用者の401（k）プラン、伝統的なIRA、457プラン、SEP IRA、または403（b）プランのいずれかに非課税のロールオーバを行うことができます。401（k）をRoth IRAまたは伝統的な退職計画（Roth 401（k）など）の一部である指定されたRothにロールオーバーすることもできますが、ロールオーバの額には定期的な所得税が課せられます変換が完了した年。（ロールオーバの概要については、IRSロールオーバーチャートを参照してください）。

ロールオーバーは、元の401（k）プランをスポンサーとした雇用主を辞めた後で、まだ雇用されていない場合にのみ行うことができます。

401（k）投資オプション

401（k）プランの投資オプションはガマットを実行します。一部のプランでは、6つのミューチュアルファンドまたはETF、およびあなたの雇用者の会社株式に限定される場合があります。他には、プランの受託者が利用可能なオプションと同数のオプションがあります。

たとえば、フィデリティでプランを保有している場合は、選択したフィデリティのファンドから選択する可能性があります。そうすれば、目標とする日付のファンドの選択肢が得られる可能性が高くなります。 ブラッ！ あなたが知らなかった場合、私は目標の日付ファンドの大ファンではありませんが、それは別のポストのための物語です。

403bプラン - 基本

403（b）計画は401（k）計画と非常に似ていますが、401（k）計画は営利目的の企業が主催し、403（b）はIRSの対象となる非営利団体コード501（c）3。それには教育機関、学区、政府機関、宗教団体、病院が含まれます。

所得税処理。 401（k）プランと同じです。
貢献限度。 以下の最大許容寄付（MAC）規定を除き、401（k）プランと同じです。
雇用主マッチング寄付。 401（k）プランと同じです。
撤回要件。 401（k）プランと同じです。
必要最小限の配布（RMD）。 401（k）プランと同じですが、403（b）プランには1987年以前の金額を受け取ったプランの特別手当があります。その場合、配当は、計画参加者が75歳になる年の12月31日まで、または後でその年の4月1日が退職した年の翌年の翌年になるまでは必要ありません。
403（b）貸出条件。 401（k）プランと同じです。
403（b）可搬性とロールオーバ条項。 403（b）プランを新しい雇用者の401（k）プランにロールオーバーすることができる点を除いて、401（k）プランと同じです。

403（b）計画を含む特別MAC規則

雇用主に15年間勤続している人は、年間拠出限度額に3,000ドルを追加し、2017年または2018年には年間21,000ドル、50歳以上の場合は27,000ドルを預金することができます。これは最大許容拠出額、または単純にMACです。

残念ながら、MACがIRSコードの下で許可されているという理由だけで、雇用者がそれを尊重しなければならないわけではありません。彼らはそれが有効になるために計画書にそれを含める必要があります。私は15年の要件を満たしたクライアントを持っていましたが、彼女はそれが唯一のものだったので、雇用者はMAC規則を認識せず、計画にそれを含める必要性を感じませんでした。

403（b）投資オプション

ほとんどの403（b）プランは、貯蓄された資金の投資のためのミューチュアルファンドまたは年金の選択肢を提供しています。数年前の403（b）市場の崩壊以来、私はかなりの数のミューチュアルファンド企業が抜け出しているのを見てきました。これは、保険会社が計画中に何らかの年金商品を提供していることをより多く見ていることを意味します。個人的には、私はこれの大ファンではありません。

403（b）口座は、通常、非営利団体、教会、学校組織、政府に現れます。 401（k）プランと比較してIRSに提出する書類が少ない適格組織は、403（b）とは管理上の大きな違いがあります。

403（b）計画は管理が安価であるため、予算が逼迫している小規模事業体に有利ですが、従業員に退職特典を提供したいと考えています。