Roth IRAと401（k）プラン - あなたの退職プランにはどれが最適ですか？ 💲💲💲

あなたはRoth IRAか401（k）計画を持っていますか？私は両方の計画が好きですが、異なる理由があります。これは、2つの計画が互いに非常に異なるためです。

このため、両方の計画を同時に実行するようにしてください。可能であれば、それを実行することも可能です。それぞれが異なるニーズを満たしていますし、後でもう一方に折り畳むことも可能です。

401k VS ROTH IRA

ロスIRA
401（k）
あなたは通常両方を持つことができます - そしてなぜあなたはすべきですか
2つの計画、つまり401（k）のRoth IRAについて話し合い、それぞれのメリットと重要な違いについて話しましょう。

Roth IRA - どのように動作し、どのように役立つか

Roth IRAのメリット

免税配布。

Roth IRAの主な利点は、あなたが退職時の計画から完全に分配されることができるということです 無税。 これは、伝統的なIRAや401（k）プランなど、他の税金控除型の退職プランとはまったく異なります。 税繰延。

これは大きな違いです。ほとんどの退職金制度では、税制上の恩恵は完全にフロントエンドにあります。しかし、退職して配当を開始すると、それらの出金はあなたの所得に加算され、経常所得税で課税されます。

配当はあなたの社会保障課税対象には含まれません。

Roth IRAからの分配金は課税対象ではないので、課税対象となる社会保障所得の割合を決定する際にあなたの収入には含まれません。

RMD要件なし。

Roth IRA計画は、IRSに必要な最低限の配賦（RMD）規則の対象ではありません。

これらの規則では、70歳から始まる退職制度からの分配を開始する必要があります。あなたは、その年齢に達した後、あなたが退職した年の残りの平均余命に基づいて計画の割合を引き出す必要があります。

しかし、ロスIRAはRMD要件の対象にはならないので、あなたの人生の残りの部分について文字通りあなたの計画が成長し続けることを許可することができます。これには2つの大きな利点があります。

それはあなたが相続人に渡すためにあなたの不動産で利用できる金額を最大にすることを可能にします。
それはあなたのお金よりも長生きする可能性を劇的に低下させます。

第2のポイントは、ほとんどの退職者にとって大きな問題です。今や人々は日常的に80代と90代に住んでいるので、あなたのお金を生かす可能性は本当に懸念されています。 RMDはあなたの退職資産を引き落とすよう強制します。

しかし、他の資産が枯渇したあなたの人生の後期まで、あなたはRoth IRAにお金を残すことができます。このようにして、ロスIRAは優れた退職後収入源として機能することができます。

自己指向の投資。

IRAの場合と同様に、計画受託者とあなたの口座に保管されている投資の両方を選択することができます。これにより、お客様に最適な投資プラットフォームを自由に選択し、独自のポートフォリオ配分を開発することができます。

株式、債券、ミューチュアルファンド、為替ファンド（ETF）、不動産投資信託（REITS）、先物およびオプション、さらにはロボアドバイザーのような管理アカウントに投資することができます。

ロスIRA資金調達

Roth IRAに年間最大5,500ドル、50歳以上の場合に6,500ドルの拠出が可能です。欠点の1つは、これが比較的低い寄与率であることである。実際、あなたは401（k）計画を立てることができる年間寄付の大きさの1/3以下です。

しかし、Roth IRAに資金を提供するための選択肢はまだあります。 ロスIRA変換。この記事では特にこの記事の最後に向けて話します。

Roth IRAコンバージョンは、重大な資金を計画に移す本当のチャンスだと言っても過言ではありません。

ロスIRA税の利点

Roth IRAを行うことの最大の欠点は、あなたが計画に行った貢献が税額控除対象外であることです。 Roth IRAは一般的に従来のIRAと同じように動作しますが、これは両者の大きな違いの1つです。伝統的なIRAでは、あなたの寄付は通常税額控除が可能ですが、これは主な利点の1つです。

Roth IRAの寄付は決して税額控除可能ではありませんが、払い戻しが免税となる理由の大部分は良いニュースです。ほとんどの人にとって、拠出の減税を控えることは、退職時の非課税所得の恩恵を払うための小さな値段になります。

しかし、伝統的なIRAのように、ロスIRAで獲得した投資収入も課税控除されます。実際にはちょっと混乱するかもしれません。結局、 繰延税金 後日税金が支払われ、支払われることを意味します。

これは、実際には部分的にはRoth IRAに当てはまります。 Roth IRAディストリビューションは、59歳以上で、最低5年間はRoth IRAに参加していれば免税となります。ただし、そのような事象が発生する前に計画からの配賦を受けた場合は、投資収益を表す配賦額に対して通常の所得税を支払わなければなりません。

また、退職制度の場合と同様に、早期退職者にも10％早期離職罰が課せられます。

今ここに別の重要な区別があります...投資の収入が途中で撤回されたとみなされると課税され、拠出金の撤回はできません。これは、あなたの投資収入を表す部分を引き出す前に、あなたがあなたの貢献を最初に撤回すること（税抜きにすることができる）の特別な区別があるので、Roth IRAとうまく機能します。

これは、一部の金融ブロガーがロスIRAを緊急資金として使用するよう助言する理由です。あなたは投資された計画にお金を残すことができますが、納税義務を創出することなくあなたの貢献を取り戻すことができます。

前述のように、あなたが少なくとも59歳になっていて、ロスIRAに少なくとも5年間滞在していれば、そのプランからの配布は免税されることがあります。

ロスIRA所得制限

伝統的なIRAには所得制限があり、寄付の税額控除が制限されています。あなたまたはあなたの配偶者のいずれかが雇用主が後援する退職制度の対象となり、収入が一定の基準を超える場合、伝統的なIRAへの拠出は税額控除の対象になりません。しかし、あなたはまだ貢献することが許されます。これは、 控除不可IRAへの寄付.

ロスIRAにも所得制限があります。ただし、これらの制限を超えた場合、ロスIRAへの寄付は一切許可されません。

2017年のIRS所得制限は次のようになります。

結婚した合同での申請、または未成年者（未成年者） - 186,000ドルの収入、186,000ドルから196,000ドルの部分的な収入、その後は寄付は認められません。
個別に結婚して提出する - 1万ドル以下の所得に対して部分的に拠出し、その後は拠出は認められません。
単身、世帯主、または別途結婚申請し、年内にいつでも配偶者と一緒に暮らしたことはありません。所得は118,000ドル、部分的には118,000ドルから133,000ドルの間で許されます。

私はここで収入要件を単純化しています。 IRSによると、あなたの所得はあなたの 修正された調整された総収入、またはMAGI。 MAGIはちょっと複雑です。あなたはそれが何であるか正確にIRSの定義を参照することができます。

Roth IRA所得制限は、他の重要な点で従来のIRA所得制限とは異なります。 雇用主が後援する退職制度の対象となっていても、あなたは所得限度額までロスIRAへの拠出をすることができます。

401（k） - それがどのように機能し、どのように役立つか

401（k）メリット

貢献度が高い。 401（k）プランの最大の利点は、プランに貢献できる金額です。 2017年には最大$ 18,000、または50歳以上の場合は$ 24,000を寄付することができます。これは、伝統的なIRAとRoth IRAの両方の5,500ドル/ 6,500ドルの制限よりもはるかに寛大です。

雇用主の貢献寄付。

雇用主は頻繁に自分の拠出額の50％から100％を特定の拠出率で釣り合わせます。例えば、雇用者は、あなたの賃金の10％までのあなたの貢献に対して、60％の貢献をするかもしれません。 2つの寄付を組み合わせることで、毎年計画の16％を寄付することができます。

雇用主のマッチング拠出は権利確定要件の対象となります。これは、マッチのオーナーシップが数年間で段階的に行われることを意味します。あなたは、雇用主の試合で100％権利が与えられる前に、会社と少なくとも5年間雇用されなければならないかもしれません。

非常に高い貢献度。 理論的には、少なくともあなた自身の貢献と雇用主のマッチの組み合わせは、あなたが50歳以上の場合は54,000ドル、または60,000ドルもの高い可能性があります。もちろん、あなたの総拠出額はあなたの収入の100％を超えることはできません。

401（k）資金調達

401（k）プランの最大のメリットの1つは、雇用主が後援しているため、プランへのあなたの寄付が給与からすぐに来るということです。つまり、プロセス全体が自動化されます。計算を行う必要はなく、小切手を書くか、ブローカーにオンラインで振り替える必要はありません。

さらに、あなたの雇用者によって任命された受託者が401（k）計画を保持しています。これは、すべての管理機能とアカウントの管理がそのトラスティによって処理されることを意味します。

受託者の雇用者管理の欠点は、受託者または提供された投資選択肢に完全に満足することができないことです。同様に、あなた自身の投資プラットフォームを選択した場合、あなたが見つけたかもしれないものよりも、多くの高額な手数料を課す管理者もいます。

いくつかの雇用者は、投資家として大規模な投資ブローカーを選び、無制限の投資選択肢を提供しますが、ほとんどの選択肢は限られています。たとえば、あなたの計画がミューチュアルファンドファミリーと一緒に開催されている場合、投資の選択は会社が提供する資金に限定されます。

他のいくつかのプランは、限られた数の資金で働いています。たとえば、米国の成長基金、国際ファンド、新興市場ファンド、債券ファンド、およびマネーマーケットファンドを持つことができます。しかし、REITSやセクター・ファンドなど、個々の株式やその他のミューチュアル・ファンド、あるいは伝統的でない投資に投資することはできません。

401（k）税務上の利点

事実401（k）に加えて、あなたは非常に大きな貢献をすることができますが、その貢献を制限する所得制限はありません。つまり、あなたがプランに貢献する18,000ドルまたは24,000ドルは、あなたの所得を直接減額し、あなたの税金負債を引き下げることを意味します。一方、拠出金に一致する雇用者は、あなたの納税義務に全く影響しません。

あなたの計画における投資収益は、繰延税金ベースで累積されます。 59½から始まるあなたの計画から引き出しを取ることができます。その時点で、あなたはそれらのディストリビューションに通常の所得税を支払わなければなりません（これは、 繰延税金 対税免除問題）。

あなたがその年齢に達する前に引き出しを取る場合、あなたは配当に普通の所得税を支払うだけでなく、10％早期離脱ペナルティを支払う必要があります。

いくつかの401（k）計画はRoth 401（k）提供を提供します - 問題は解決しました！

これは近年増加傾向にあります。 IRSは、401（k）プラン内にRoth 401（k）を提供することを許可しています。合計寄付額が$ 18,000 / $ 24,00 401（k）を超えない限り、両者に貢献することができます。

つまり、あなたはRoth 401（k）に$ 18,000 / $ 24,000まで寄付することができますし、通常とRothの部分の間に合計を割り当てることもできます。

しかし、RothのIRAと同じように、Roth 401（k）へのあなたの貢献は税額控除ではなく、59½歳以降の配分は、少なくとも5ヵ月計画年。

Roth 401（k）を使用して401（k）プランを提供している雇用者は、両方のプランを分けて、両者の間であなたの貢献を分けることができます。

Roth 401（k）でも雇用主のマッチが利用可能です。しかし、Roth 401（k）の非課税分配の側面を維持するために、雇用者のマッチング寄与はRoth 401（k）自体に入ることはできません。代わりに、あなたの正規の401（k）計画に雇用主の試合が入れられます。つまり、Roth 401（k）をお持ちの場合は、Roth部分にすべての貢献を指定していても、401（k）の定期的な計画もあります。

401（k）/ Roth 401（k）の組み合わせは、両方の計画を同時に持つことの利点の多くを提供します。しかし、Roth 401（k）は依然として401（k）なので、あなたは依然として雇用者の選択した受託者だけでなく、プランで利用可能なオプションに制限されます。

RMDはRoth 401（k）計画に適用されます。 私はRoth IRAsがRMDの対象ではないと言ったことを覚えていますか？それはRoth 401（k）計画には当てはまりません。 RMDの対象は70歳半からです。これは、Roth 401（k）が持っているのが良い利点である一方で、Roth IRAを持っているほどには良くない理由の1つです。

あなたは選択をする必要はありません - あなたは普通に両方を持つことができます - そしてなぜあなたはすべきですか

たとえ401（k）/ Roth 401（k）を持っていても、Roth IRAに貢献することができます。つまり、401（k）/ Roth 401（k）に最大$ 18,000 / $ 24,000、Roth IRAに$ 5,500 / $ 6,500を拠出することができます。

これは、何らかの理由で401（k）プランに満足していない場合、特に提供される投資オプションが限られていることに喜んでいない場合、大きなメリットになります。

401（k）プランへの寄付を続けることができ、寄付額の上限を利用することができ、またRoth IRAにお金を入れて自己指向になります。

あなたの401（k）プランもRoth 401（k）を提供しているなら、Roth IRAを追加することでRothのお金を積み上げることができます。たとえば、Roth 401（k）部分に年間$ 401,000（401（k））の貢献の$ 9,000を寄付することにしたとします。 Roth IRAをお持ちで、5,500ドルの寄付をしている場合は、Rothの年間貢献額は14,500ドルになります。

しかし、もう一つの選択肢があります。

これがRoth IRA変換です。今日の労働者は仕事の中でいくつかの仕事をする可能性が高いというのは悲しい事実です。平均的な労働者は、退職に達する前に、6,7,8の異なる仕事をすることができます。それらの仕事のそれぞれに401（k）計画も含まれていれば、あなたは雇用主を離れるとその計画をどうするかを決める必要があります。