従来のVs. Roth 401ks

Roth 401（k）は、退職時に退職することの代償として今すぐ税制を廃止することを望んでいる労働者にアピールするかもしれません。その名前が示すように、Roth 401（k）は伝統的な401（k）の特徴をRoth IRAの特徴と組み合わせています。両方にアクセスできない場合はどちらが最適ですか？ Roth 401（k）と従来の401（k）を詳しく見てみましょう。

伝統的な401（k）のように、労働者は給与控除を通じて貢献する利便性を享受する。しかし、Roth IRAと同様に、拠出は税引きベースで行われ、591/2歳以降の撤退は5年間の会計を維持している労働者に対しては免税で、罰金が免除されます。また、非営利セクターの労働者のためのRoth 403（b）計画もあります。

Roth 401（k）のしくみ

Roth 401（k）は従来の401（k）と同じ規則の多くに従います。 2010年度の課税年度では、雇用主が最低限度を課す可能性がありますが、連邦法では年間最大貢献額は16,500ドルです。あなたの雇用者は、Roth 401（k）の提供の一部として一致した寄付を提供することができますが、Rothの口座ではなく伝統的な寄付を受け入れる必要があります。あなたが50歳以上であれば、2009年に$ 5,500を追加して合計$ 22,000を寄付することができます。Roth 401（k）への新しい寄付の全部または一部を指揮しながら伝統的な401（k）を維持し続けることができます。しかし、Roth 401（k）へのあなたの貢献は一度取り消すことはできません。伝統的な401（k）アカウントに移行することはできず、従来の401（k）の資金はRoth 401（k）に切り替えることができません。 Rothと伝統的な401（k）の両方は、701/2歳以降に配布が必要です。 591/2歳未満の早期退院には10％のペナルティがあり、従来のIRAには税金が適用されることがあります。

退職のための計画

伝統的な401k対を選択するRoth 401k

Roth 401（k）は、退職するときに重要な利益をもたらすかもしれません。資金は納税なしでRoth IRAに直接転記することができます。伝統的な401（k）の資産は現在Roth IRAに変換することができますが、転記には課税されていないロールオーバの部分について税金を支払う必要があります。

RothにするのかRothにはないの？

Roth 401（k）を検討している場合は、決定を下す前に次の点を確認してください。

• 将来の税率は予測が難しい退職時に高額の税金控除を受けることが予想される場合は、Roth 401（k）または403（b）の恩恵を受ける可能性があります。
• 限界税率が比較的安定していてもあなたが扶養家族、住宅ローンの利子、家族が頻繁に利用している控除をもはや請求しない場合、退職時に高い税額控除を受ける可能性があります。可能性が高いシナリオのように聞こえる場合は、Roth 401（k）が役に立つかもしれません。
• あなたは、あなたの後年の生活費のための退職資産が必要ですか？ そうでない場合、Roth 401（k）は、701/2歳以降に配布を必要としないRoth IRAに資金を直接転記する機会を提供します。このような状況は、あなたの資産の無税の潜在成長率を高め、あなたの資産の大部分を相続人に残すことを可能にします。
• あなたはRoth 401（k）に参加するために所得閾値を満たす必要はありません。。 2009年には、Roth IRAは調整された総収入で$ 120,000と夫婦と$ 176,000以下の単一の納税者に限られています。税金のない引き出しを希望しているが、あなたの所得がRoth IRAの閾値を超えている場合、Roth 401（k）はいくらかの魅力を持つかもしれません。
• あなたがRoth 401（k）に投資している時間が長くなればなるほど、免税成長の恩恵を受ける可能性が高くなります。 5年以内に退職する予定がある場合は、短期間で免税引出の恩恵を受ける可能性がありますが、長期間勤務を続ける場合は、免税節約額が大きくなる可能性があります時間の。

利用可能なすべてのオプションを活用することで、長期貯蓄目標を追求するのが容易になる場合があります。免税引出しが潜在的に恩恵を受ける可能性があり、雇用主がRoth 401（k）を利用可能にする場合、退職プランミックスにそれを追加することを検討してください。

覚えておくべきポイント

1. Roth 401（k）は、税引後ベースで退職するための投資オプションを提供しています。前述の寄付を控除した場合、参加者は退職時に罰金と所得税を免除することができます。
2. 労働者は、401（k）への401（k）寄付の全部または一部をRoth 401（k）に寄付することを選択することができます。しかし、いったん作られれば、伝統的な401（k）に貢献することはできず、伝統的な401（k）の資産はRoth401（k）に切り替えることができません。
3. 2009年の年間最大拠出額は、伝統的な401（k）の場合と同じです：50歳以上の従業員のために$ 16,500に加えて追加の5,500ドルの寄付を行います。
4. マッチする投稿を提供する雇用者は、Rothアカウントではなく、従来の401（k）にマッチを割り当てる必要があります。