QDROと401kまたは年金制度 💲💲💲

私の軍事的なキャリアを通して、私は頭字語で常に囲まれてきました。陸軍はAPFT、MOPP、PMCS、AWOLのように有名です。これらは、存在する数千もののほんの一握りです。私が知っているものもある。ほとんど私はしません。私は、彼らの大部分が何のために立っていたのか、絶えず研究しなければならなかった。

軍用機で頭字語が期待されていましたが、金融サービス業界でどの程度普及しているのか想像できませんでした。私が遭遇した頭字語の1つは、私が再び軍隊にいるように感じたQDROでした。それをさらに混乱させるのは、私が「Quid-dro」と「Quad-dro」の両方を発音したと聞いたことです。正しい発音は何ですか？陪審員はまだその陪審員に出ています。

QDROとは何ですか？

そしてそれはあなたの401Kまたは年金計画とは何が関係していますか？ QDROは、あなた以外のあなたの退職勘定の受益者を示す、裁判所からの適格国内倒産命令です。これらの受益者は「代行受取人」とも呼ばれ、あなたとあなたの配偶者が離婚した場合、これが有効になります。

通常、あなたの退職勘定の受益者は、あなたの配偶者、児童その他の従業員、または元配偶者である可能性があります.QDROは、これらの人々のそれぞれが、育児、またはプロパティの所有権。

あなたが401kプランから受け取ったことのない金額に対してペナルティを支払う可能性を最小限に抑えるために、QDROの情報に正確に従うことが必要です。

適格国内秩序の重要性

離婚をしなければならない場合、QDROは非常に重要になります。 QDROに従っていないと、受益者の手に渡ったとしても401kから取ったお金に課税することができるので、QDROに従うことは、401kプランによって課された早期撤退の10％のペナルティを避けるための鍵です。あなたの401kを離婚のために代金受取人に頒布しなければならないという税務上の影響を最小限に抑えるために、専門家の助けを借りてください（401k計画管理者または税務専門家を通じて）。

認定された国内秩序の情報を検証するための措置を講じる

あなたの401k計画が離婚中にQDROの対象となる場合（通常、離婚する前に少なくとも5年間は結婚している場合）、401kの管理者にあなたのQDROのコピーを渡したいと考えています。これにより、注文を実行することができます。彼らはQDROを見直し、18ヶ月以内に有効であることを確認し、受益者に支払を行わなければならないかどうかを判断する。あなたは、401kから資金を受け取った代理受取人（受益者）の通知を受け取り、QDROが正しく従われていれば、受益者に配分された資金の引き出しから10％の早期引出し手数料を支払う必要はありません。

私が扱った数少ないQDROは、弁護士によって直接起草されました。私がしなければならなかったのは、適切な口座を開設しなければならなかった（私の場合、彼らはIRAだった）。お金は直接移転された。私はシンプルさが好きだ🙂

離婚後のあなたの401kからお金を受け取るのは誰ですか？

あなたが住んでいるところでは、401kの資金が離婚後どのように分配されるかが決まります。ほとんどの州には公平な分配ルールがあります。つまり、401kはあなたと元配偶者の間で50/50に分割されますが、結婚した期間と寄付された金額によって異なります。

いくつかの元配偶者は、離婚手続の中で平等な配当規則がない州でも401k計画の50％を勝ち取る。あなたがアリゾナ、カリフォルニア、アイダホ、ルイジアナ、ネバダ、ニューメキシコ、テキサス、ワシントン、ウィスコンシンの元配偶者の半分を払い戻すことができます。これらは「共通の財産」の状態です。

私が取り組んだQDROのケースでは、すべてイリノイ州にいました。「共通財産」ではないが、各配偶者は退職勘定残高の50％を受け取った。

QDROと年金はどうですか？

QDROはもっとも一般的に401kに関連していますが、私が研究をしている間に、彼らは年金にも適用できることを学びました。 PBGC.govのウェブサイトによると、ここにQDROがしなければならない3つの項目があります：

計画参加者、代替代理人、各年金制度のアイデンティティ. QDROは、計画参加者の名前と最後に知られている郵送先住所と、その注文の対象となる各代行受取人を指定する必要があります。 QDROは、注文が適用される各プランの名前も識別する必要があります。これは、プランの正式名称でなければなりません。
支払額と支払い開始時期. QDROは、ドルの金額や給付の割合など、代行受取人に支払う計画参加者の給付の額を明記するか、またはその金額を決定する方法を明確にする必要があります。また、QDROは、代替受取人への支払いが開始されるときに代替受取人が選択するように指定または許可する必要があります。
計画参加者と代理受取人の死亡はどうなるのですか？. QDROは、生存者給付の目的で代行受取人が参加者の配偶者として扱われるかどうかを指定する必要があります。 QDROは、代金受取人が死亡した場合に何が起こるかを明記すべきである。

QDROが必要としないもの

QDROがしなければならないこととしてはならないことについて誤解があることがあります。 PBGC.govサイトはQDROがPBGCに必要としてはならないものを提供します：

ERISAまたは規範の下で許可されていない給付を支払う。
PBGCから別途提供されていない、あらゆるタイプまたはタイプの利益、または任意のオプションを提供する。
PBGCが支払うはずの給付額を上回る額の給付を支払う。
以前にQDROと決定された命令の下で別の受取人に支払われる必要がある場合には、別の受取人に給付を支払う。
PBGCが注文を受け取る前に、任意の期間、代替受取人に給付を支払う。
参加者が既に給付金を受け取っている場合は、別の受取人とは別の利子として給付を支払う。または
参加者がすでに給付金を受け取っている場合は給付フォームを変更してください。