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IRAを401k逆転ロールオーバーに理解する

IRAを401k逆転ロールオーバーに理解する

もしあなたが雇用主を離れると、古い401kをロールオーバーIRA(個人退職口座)に転記する必要があります。この戦略は、通常、お金で投資と柔軟性のためのより多くの選択肢を提供します。しかし、あなたは逆転ロールオーバーを行うこともできることを知っていますか?これはあなたのIRAのお金を取って、あなたの401k口座に振り込むところです。

それほど一般的ではありませんが、あなたのIRAからあなたの401kへの逆転ロールオーバーを行うことが理にかなっている理由はあります。リバースロールオーバーを自分の状況に当てはめる主な理由とそれを実行するための実際的な手順を見てみましょう。

逆転ロールオーバーを行う3つの理由

おそらく3つ以上の逆転ロールオーバーの理由がありますが、これらはIRAから401kへの逆転ロールオーバーが理にかなっている3つの最も一般的な理由です。

3つの理由は次のとおりです。

  1. メガバックドアRoth IRA変換の準備
  2. あなたはまだ70 1/2で働いており、必要最小限のディストリビューションに直面しています
  3. あなたは早く退職することを考えていて、お金にペナルティのないアクセスを望んでいる

リバースロールオーバーを行う主な理由を説明する前に、あらゆる状況が異なることを覚えておきたいと思います。これはあなたの個人的な状況には意味がないかもしれません。これらのタイプのシナリオの課税性については、複雑になる可能性があるため、常にCPAに相談してください。

バックドアロスIRA変換の準備

Backdoor Roth IRA変換を検討している場合は、最初に行う必要があることの1つは、伝統的なSIMPLEまたはSEP IRAでお金を取り除くことです。この理由は、コンバージョン時にこれらの口座のいずれかに税引き前の金額があれば、複雑で潜在的な税制上の結果に陥る可能性があるからです。

以前にメガバックドアRoth IRA変換の方法に関する究極のガイドで議論したように、これらの税引前口座でお金を排除する最も簡単な方法の1つは、それを雇用主が後援する401kに転記することです。しかし、あなたは401kに税金を振り替えることしかできないことを覚えておいてください。したがって、あなたがこれらの口座に行った控除不可能な貢献は認められません。

70 1/2 RMDルールの回避

伝統的なIRA、SEP IRA、またはSIMPLE IRAにお金を持っている場合は、あなたのアカウントから「必要最小限の配布物」を取らなければなりません。あなたがもはや働いていなくて、401kを持っているならば、あなたは70 1/2を回した後、今年の4月1日までに最低限の配布を開始する必要があります。しかし、この規則には例外があります。

あなたの計画を後援した雇用主にまだ就労しているなら、401kあなたが引退するまでRMDを取る必要はありません。計画を支援している企業の5%以上を抱えている従業員は、この戦略を使用することはできません。また、70/1年後に401k口座から分配を開始する必要があります。

従来のSEP IRAでは、作業中であるかどうかにかかわらずRMDを70 1/2にする必要があるため、RMDの取得を遅らせたい場合は、401kに逆ロールオーバを実行するのが理にかなっています。

早期退職とIRAマネーへのアクセス

信じられないかもしれませんが、401kはIRAよりも柔軟性があり、早期退職し、ペナルティを払わずにお金にアクセスできます。

通常、401kとIRAの両方で、59才半前にお金にアクセスしたい場合は、通常支払う税金の上に10%早期撤退罰金を支払わなければなりません。これはあなたのお金にアクセスするコストがかかることがあります。

しかし、401kは、あなたが早く退職した場合にあなたのお金にアクセスできる2つの方法を提供します。

  1. 55のルール - 55歳で引退した場合、ペナルティを支払うことなく401kからお金を引き出すことができます
  2. 第72条(t)実質的に等しい定期払い - これは誰にでも利用可能であり、あなたの平均余命に基づいて同等の支払いを設定することができます。配布が開始されたら、5年間、またはあなたが59才半に達するまでのいずれか長い方を継続しなければなりません。完全なルールと期待寿命の表は、IRS Publication 590にあります。

これらのオプションはどちらもIRAのお金には適用されませんので、IRAのお金のペナルティを無料で利用できる魅力的な方法です。

リバースロールオーバーの実行に関する警告

逆IRAから401kロールオーバーに移行する前に、考慮すべきいくつかの警告があります。

第1に、米国スポンサー協議会によると、雇用主が後援している401kの69%だけが逆転転倒を認めている。 IRAを現金化する前に、あなたの雇用主が預金を受け取ることを喜んで受け入れることを確認してください。そうしないと、何か問題が起きる可能性があります。

次に、会計士または税務アドバイザーに相談してください。これらのタイプの配布と転送は複雑です。すべての会計士がそれらを以前に見ているわけではなく、あなたの納税申告書に赤い旗を掲げる可能性があります。あなた自身を守るためには、実際には、退職計画とこれらの種類の状況の税務上の知識がある顧問と相談するべきです。

IRCを401k逆転ロールオーバーにする方法

ぎりぎりまで。 IRAを401k逆転ロールオーバーにすることが理にかなっていると判断しました。では、実際にどこから始めますか?ここでは、逆転ロールオーバーを行う方法に関する簡単なステップバイステップのガイドがあります。

ステップ1 - 適格性を確認する

何かを始める前に、雇用主が後援する401kがIRAロールオーバー資金を受け入れることを確認する必要があります。このステップを実行している間は、401kプロバイダから小切手を送る場所、必要なアカウント番号や情報、記入する必要のあるフォーム(ある場合)についての預託情報も取得する必要があります。

ステップ2 - 配布をリクエストする

あなたの雇用者401kがあなたのIRAからロールオーバ寄付を受け入れることを100%肯定すると、IRAからの分配を要求することができます。各IRAプロバイダには、配布を行うための独自のポリシーと手順がありますが、フォームを記入し、配布を要求する理由を選択する準備ができている必要があります。

このステップでは、 "ロールオーバー"を選択してください。そうしないと、仲買業者が税金の分配から資金を保留する可能性があります。あなたの証券会社があなたのディストリビューションから資金を保留している場合は、401kにそれを再預けたときにそのお金を出す必要があります。

また、このステップでは、小切手を郵送する場所と郵送する相手を選択するときです。一部の401kプロバイダは、デポジットのために小切手を直接送ることができます。これは最も簡単できれいなアプローチです。ステップ1で必要とされるすべての情報(口座番号など)があることを確認してください。

ステップ3 - 401kでファンドを入金する

あなたは401kにお金を再入金するのに60日間かかります。さもなければ、IRSはそれを流通とみなし、お金に10%のペナルティを支払わなければなりません。また、あなたの仲介業者があなたの流通物件から資金を控除した場合、その金額を預金する必要があります。その差額には10%の罰金が課される可能性があります。

そのタイムラインを見ていることを本当に確認してください。あなたの小切手を郵送するときではなく、それが入金されたときです。したがって、メールで数日かかるだけでなく、401kプロバイダがお客様のアカウントに入金するまで数日かかる場合もあります。最も安全な賭けは、あなたがあなたの流通小切手を受け取った同じ日にすべてを行うことです。

ステップ4 - あなたの税申告書にロールオーバーを正確に報告する

最後に、あなたが税金を提出するとき、ロールオーバを正確に報告する必要があります。または、配賦に10%のペナルティと税金がかかる可能性があります。あなたが指示に従うならば、すべての主要なオンライン税務ソフトウェア会社はこのステップを簡単にします。

IRAから撤退した額を示すIRAブローカレッジから1099-Rを受け取ります。あなたの1040年の納税申告書では、この金額をIRA流通として報告しなければなりませんが、流通の「課税可能金額」は$ 0でなければなりません。その理由として「ロールオーバー」を選択します。

あなたのIRAからの配当金額と401kに入金した金額が一致しない場合、その差額が「課税額」であり、税金と10%のペナルティが課されます。

あなたは逆転ロールオーバーを行うべきですか?

IRAから401kへの逆転ロールオーバーがどのように機能し、どのように行うのかを理解したので、状況に合わせて検討する必要があります。あなたがバックドアのRoth IRA変換を計画している場合、または早期に撤退する予定がある場合は、それを実行するのに多くの意味があります。

しかし、このプロセスは複雑になる可能性があり、雇用主が後援する401k計画の30%以上は、あなたがそれを実行することを許可しません。しかし、IRSは401kプロバイダーのためのプロセスをより寛容にするガイドラインを発行しており、そのようなものとして、より多くの人々が認めるようになっています。

ここで最大の買収は、プロセスを開始する前に常に401kプロバイダに確認することです。あなたはそれをすることができないことを理解するために、この道を下って行きたくはありません。

IRAを401k逆転ロールオーバーすることを検討しましたか?あなたがそれをやったなら、あなたの経験は何でしたか?

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