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配偶者IRA寄付ルール

配偶者IRA寄付ルール

死が二人を分かつまで。カップルが聖なる婚姻に加わると、それらを待っている新しい発見がたくさんあります。財政面では、いくつかの追加的メリットがある可能性があります。合算した記録保全、共同納税申告状況、最後に、働くことのできない配偶者がIRAに貢献するために貢献する能力。ああ...結婚は至福ではない? これに適用される特別な規則と制限があります IRAへの配偶者拠出 あなたの家族のためにIRAを選択する際にも考慮する必要があります。ここでは、あなたのIRAアカウントに関する情報に基づいた決定を下すのに役立ついくつかのルールを見ていきます。

免責事項: 私は若い夫婦がただの配偶者IRAにアクセスできるようになることを願っていません

配偶者拠出のルール。

あなたの配偶者のIRAへの貢献をする場合、いくつかの基本的なルールがあります。寄付をしている年は、次の基準を満たさなければなりません:

  • 税務年度の終わりにあなたの配偶者と結婚します。
  • 配偶者は課税年度の課税所得を得た。
  • 共同連邦所得税申告書を提出してください。
  • あなたの課税所得は、IRAの所有者の所得よりも少なくなければなりません。

また、拠出限度額は変更される可能性があることを覚えておくことが重要です。したがって、あなたとあなたの配偶者の両方が毎年IRAに行うことのできる最大拠出額についてIRSの税制上の制限を残しておくことが重要です。

配偶者IRAの貢献

IRAに寄付するには、課税所得が必要です。これには、賃金、手数料、賞与、自己雇用所得が含まれます。これは、一般に、非働く配偶者からのIRAへの拠出を排除しますが、そうではありません。配偶者の拠出は、配偶者の給与所得を使用して配偶者から確立されたIRAに行うことができます。これは、退職貯蓄に貢献することを希望する在宅勤務の親または非勤務の配偶者にとって有益です。 2010年に、50歳未満の非勤労配偶者の拠出限度額は課税年度で5,000ドルでした。これは、彼らの働く配偶者が貢献することができる5,000ドルに加えて、可能な貯蓄の合計で10,000ドルに相当します。あなたが50歳以上であれば、「追いつく」寄付に年間1,000ドル追加できます。

配偶者IRA寄付の課税

配偶者拠出金は、所有者拠出金と同様に課税されます。これは、あなたが貢献しているIRAアカウントのタイプによって異なります。伝統的なIRAでは、特定の収入要件を満たしていれば、あなたの貢献のすべてまたはほとんどを税額控除とみなすことができます。これは寄付の時点で大きな税制上のメリットですが、伝統的なIRAからの配付は課税対象になることを覚えておくことが重要です。 Roth IRAへの拠出金は税額控除対象外とみなされ、連邦所得税申告書を提出する際には所得税の対象となります。税制上の優遇措置は即座には実現しませんが、適格な配当を受ける際には税金を払う必要はありません。

ご覧のとおり、あなたとあなたの家族にとって適切なIRAの種類を決める前に考慮すべきいくつかの要素があります。決定が下されたら、あなたとあなたの配偶者が財政的に安全な退職を確実にするために必要な措置を講じることを確実にしてください。そしてあなたがあなたの重要な他人にあなたがしばらく愛していることを話していないなら、ここにあなたのチャンスがあります🙂

この情報は、個別の税金、法律、または投資計画のアドバイスに代わるものではありません。特定の税務問題については、有資格税務アドバイザーと相談することをお勧めします。

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