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簡単なIRAについて知っておくべき7つの事柄
簡単なIRAについて知っておくべき7つの事柄

ほとんどの人はSIMPLE IRAのことを聞いたことがなく、401（k）とどのように違うのか不思議です。

簡単なIRAの略語 従業員の貯蓄投資マッチプラン.

簡単なIRAを使い始める：

  1. SIMPLE IRAについて知っておくべき7つの事柄。
  2. 単純なIRAの設定とファイリングの要件の維持
  3. 単純なIRAをどこで開くことができますか？

あなたの雇用主が401（k）に対してSIMPLE IRAを提供する理由の重要な違いの1つは、SIMPLE IRAsが従業員数100人未満の雇用主に適していることです。

それに加えて、あなたの雇用者のための簡単なIRAの管理費は、401（k）のはるかに少ないです。

これらは、あなたが401（k）に対して単純なIRAを提供している雇用主を見るかもしれない一般的な理由です。

SIMPLE IRAについて知っておくべき7つの事柄

1.雇用者の拠出額は100％確定しています。

ほとんどの401（k）では、あなたは特定の年数の間、雇用主のために勤務しなければなりません。つまり、その雇用主を離れる場合は、その雇用主の拠出金をあなたと肩代わりすることができます。しかし、401（k）を使用すると、3〜5年後に 401（k）権利確定スケジュールこれはSIMPLE IRAとは異なります。

SIMPLE IRAでは、雇用主があなたの口座に預金を預けるたびに100％の権利が確定します。

これは間違いなく401（k）との大きな違いです。あなたとあなたの従業員の両方は、計画へのあなたの貢献だけでなく、雇用者側の拠出と一致して、すぐに権利確定します。

2.雇用主は簡単なIRAでマッチしなければならない

毎年、雇用主は、それが試合の形であるか、非選挙寄付と呼ばれるものであろうと、あなたのSIMPLE IRAアカウントに貢献する必要があります。マッチング寄付は、雇用主が少なくともあなたがマッチしたものとマッチしなければならないと述べています。だから、あなたが3％にマッチしているならば、雇用者は3％もマッチしなければなりません。ご了承ください 雇用主が合致しなければならない最大のものは3％ですこれは401（k）と比較してかなり異なる可能性がある。

雇用者は、5年間のうち2年間、照合額を1％に減らすことができます。つまり、雇用主がこれをしている場合、残り5年間で3％を完全に満たさなければならないということです。計算はちょっと難しいかもしれませんが、あなたの雇用主は何に関係なくマッチしていることを知っています。

雇用主が合致しないことを選択した場合、彼らは「非選挙寄付」をする可能性があります。つまり、あなたの給料の2％を寄付することになります。給与の3％を拠出している場合でも、2％にしか寄付しません。

3.従業員が投資を管理する

ほとんどの401（k）では、あなたの雇用者があなたに提供する投資オプションに限ります。 SIMPLE IRAと比較すると、これはかなり異なっています。自己雇用退職制度であるため、SIMPLE IRAは、あなたのお金を投資したいと思うものの裁量をあなたに与えます。個々の株式、ミューチュアルファンド、ETF、またはCDを購入したい場合は、許可されます。これは、 SEP IRA オファー。

投資管理要因は2つの方法で実行されます。

1.投資受託者の従業員の選択。 従業員がプランを保持するために自分の金融機関を選択できるように、プランを指定することができます。それは従業員に大きな選択肢を与えるだけでなく、雇用主として、全員の計画全体を管理する負担を軽減します。

2.自主的な投資。 参加者は金融機関を選択するだけでなく、自ら投資することも自由です。つまり、彼らはどのように投資されたのか、どこに投資されるのか、彼らが引き受けるリスクのレベルを選ぶことができます。

4.従業員は、収入の100％をSIMPLE IRAに拠出することができます。

SIMPLE IRAでは、年間$ 12,500（2017年と2018年）までの拠出が認められています。あなたが50歳以上であれば、3,000人の追いつきの寄付を許可されます。 $ 12,500（または$ 15,500）は、401kに寄付する資格がある$ 18,000（または$ 24,000）よりはるかに少ないことに注意してください。

シンプルIRAの寄付限度額は今年12,500ドルとなり、追加のキャッチアップは3,000ドルとなります。また、SEP IRAまたはSolo 401（k）のいずれかに寄付することができます（最大54,000ドル）。

しかし、単純なIRAの寄付限度額12,500ドルは、伝統的なRoth IRAの寄付限度額5,500ドルの2倍以上です。また、50歳以上の人のための15,500ドルの寄付限度は、従来のRoth IRAの6,500ドルの限度よりも約2 /

SIMPLE IRAの100％の特徴は、従業員が実質的にすべての所得を計画に最大貢献分まで寄与できることを意味します。つまり、ある従業員が3万ドルを稼いでいれば、最初の12,500ドルの収入を計画に拠出することができます。寄付にはパーセンテージの制限はなく、金額のみです。

はい、SEP IRAやSolo 401（k）のような他のプランにもっと貢献することは可能です。しかし、あなたのビジネスは、どちらもパーセンテージに基づいているので、それらのレベルに達するために比較的高い収入を持たなければなりません。しかし、あなたの自営業収入が年間10万ドル未満の場合、SIMPLE IRAのシンプルさがあなたのビジネスにとってより良い選択であることがわかります。

例えば、SIMPLE IRAsはIRSに特別報告を提出する必要はありません。彼らはまた、差別や重度のテストの対象にはなりません。それは他の何よりもグループIRAのものです。そして、中小企業の場合、シンプルな利点があります。

5.単純なIRAのローンを許可しない

たくさんの 401（k）はローン規定を持っている 必要に応じて従業員がお金を借りて借りることを可能にする。 SIMPLE IRAでは、そうではありません。これがお金を引き出す最後の手段かもしれないと思っているなら、それを覚えておいてください。

これが真実である理由は、SIMPLE IRAが第一にIRAであるためです。伝統的なRoth IRAからお金を借りることができないのと同じように、簡単なIRAから借りることもできません。それはおそらく悪いことではありません。退職プランの最も重要な機能は、退職時に税金を控えた投資ポートフォリオを作成する能力を与えることです。あなたは簡単なIRAに対して借りることができないので、あなたは主目的のために計画を守らなければなりません。

6.単純なIRAの2年間のルール。

これはSIMPLE IRAの中で明確に言わなければならないものです。ほとんどの退職プラン - 401（k）s、通常のIRAs、またはRoth IRAsなど - は59.5歳未満の場合、早期離脱ペナルティが10％あります。しかし、SIMPLE IRAでは、さらに一歩進んでいます。

あなたが始めた単純なIRAが2年未満で、通常の10％のペナルティの代わりに現金を出したら、あなたは 25％のペナルティ 経常的な所得税に加えて。

これを見落とさないでください。ちょうどそれを現金化することには適用されないことに留意してください。 SIMPLE IRAをロールオーバIRAにロールオーバーしようとすると、25％のペナルティも適用されます。通常のIRAに変換するか、現金化する前に2年間待ってください。

7. 2018年の貢献度は増加していない

あなたが4番を逃した場合に備えて、拠出金は2018年ではなく、12,500ドルのままです。キャッチアップの貢献度も3,000ドルと同じです。つまり、誰かのために 2018年の50 シンプルなIRAへのアクセス権を持つことができます。 $15,500.

単純なIRAの設定とファイリングの要件の維持

単純なIRAの設定は、従来のRoth IRAを設定するより少し複雑です。まず、金融機関（以下で説明します）を選択し、次の3つの手順を実行します。

  1. 適格従業員全員に給付を提供する書面による合意を実行する
  2. 従業員に契約に関する特定の情報を提供する
  3. 各従業員にIRAアカウントを設定する

書面による同意書は、IRS Form 5304-SIMPLEまたはIRS Form 5305-SIMPLEを使用して完了することができます。 （各参加者がそれぞれの金融機関を選択する場合は5304が使用され、計画全体に対して金融機関を指定する場合は5305が使用されます）。

どちらの書式もIRSに提出する必要はありませんただし、関連するすべての署名を含めて、フォームの完成したコピーをファイルに保存する必要があります。また、計画を保持するために使用する金融機関が提供するプロフォーマを使用することもできます。それは同じ目的を達成するでしょう。

選挙期間の初めに適格従業員に年1回通知する必要があります（または、それぞれに5304または5305の書式のいずれかのコピーを提出する必要があります）。それは各従業員に次のことを通知します：

  1. SIMPLE IRA計画に基づいて給与削減の選択肢を作成または変更する従業員の機会。
  2. 該当する場合、従業員のSIMPLE IRAの受託者となる金融機関を選択する従業員の能力。
  3. マッチする貢献または非選択的な寄付をするあなたの決定;
  4. 概要説明（金融機関はこの情報を提供する必要があります）。そして
  5. 指定された金融機関を使用している場合、従業員は費用または罰金なしに自分の残高を移転できる旨の書面による通知。

計画は適格従業員ごとに設定する必要があり、計画へのすべての貢献はそれに入る必要があります。この計画は、1月1日から10月1日の間に確立する必要があります。 残念なことに、シンプルなIRAは、401（k）プランで可能なように、ロス規定を持つことはできません。

単純なIRAをどこで開くことができますか？

簡単なIRAは、多数の潜在的な受託者を通じて開かれることができます。これらには、銀行、投資仲介会社、ミューチュアルファンド・ファミリー、マネージド・インベストメント・アカウント・ブローカーが含まれます。このプロセスは簡単で、従来のIRAまたはRoth IRAのいずれかを開くことに匹敵します。

どんな理由であれ、SIMPLE IRA計画を受け入れる投資仲介会社は、伝統的、ロス、ロールオーバ、さらにはSEP計画のような他のタイプのIRAよりも少ない。以下は、当社が見直し（または使用した）4つの投資ブローカーであり、お客様の計画の受託者として推奨されています。

スコットレード

Scottradeは私が数年間使ってきたオンライン投資ブローカーです。私は、彼らが利用可能な最高の総合仲介プラットフォームの1つだと思います。彼らは優れた取引ツールを持っているだけでなく、すべての専門知識レベルの投資家のための教育リソースを持っています。

ディスカウント投資ブローカー・プラットフォームとして、スコットレードでは、株式、債券、ミューチュアル・ファンド、為替ファンド（ETF）、オプションなどあらゆる種類の投資をトレードできます。彼らは優れた顧客サービスを提供しており、1貿易あたり6.95ドルで、彼らは業界の真中にあります。

しかし、Scottradeは最近、TD Ameritradeによって購入されたということを知っておく必要があります。Scottradeは独立した投資ブローカーとして機能し続けていますが、常にTD Ameritradeにロールオーバーされる可能性があります。

それは完全に悪いことではないので、それは次の勧告です。

TDアメリトレード

私たちはTD Ameritradeの全面的なレビューを行い、SIMPLE IRA計画の良い受託者として推奨しています。彼らは業界で最も低い取引手数料（1取引あたり9.99ドル）はないが、一般的に強いIRA能力を持っている。彼らは株式、オプション、ミューチュアルファンド、ETF、先物、外国為替、債券、さらには預金証書を提供する多様なブローカーです。

彼らは優れた顧客サービスを持っているだけでなく、100を超える支店を全国に展開しています。また、あなたの個人情報、目標、所得、資産、リスク許容度を分析し、目標への到達方法や進行状況の追跡方法を示す退職電卓ツールも用意されています。

彼らはまた無料で交換できる100以上のETFを提供しています。まあ、TD Ameritradeは、SIMPLE IRA計画、または他のタイプのIRAアカウントをホストする優れたプラットフォームです。

E * TRADE

また、E * TRADEについても見直しました。その結果、これをアクティブトレーダーにとって最高の投資プラットフォームと評価しました。このプラットフォームでは、無料の独立したリサーチ、リアルタイムの見積もりの​​ストリーミング、カスタマイズ可能なプランニングツールがあり、お客様自身で投資するために必要なものをすべて提供しています。

1貿易当たり7.99ドルで、彼らは業界価格の中間範囲にいる。しかし、彼らはまた、2,700以上の無負荷、取引手数料ミューチュアルファンドを提供しています。事実上他のタイプの投資や退職プランを提供しているので、E * TRADEを使用して1つの仲介手数料ですべての勘定を保有することができます。

E * TRADEは顧客サービスに関してよく知られており、電話で24時間アクセスできます。彼らはまた、あなたが必要とするほどの援助を提供します。また、完全に管理されたアカウントをご希望の場合は、E * TRADEはE * TRADE Capital Management（E * TRADEキャピタルマネジメント）部門を通じて提供しています。それにより、あなたは、自らの指示された部分と専門的に管理されている部分との間であなたのSIMPLE IRA計画を分割することさえできます。

OptionsHouse

OptionsHouseは、自分で投資することを好むなら、優れた選択です。これは完全に多様化した投資仲介プラットフォームであり、すべての投資手段を提供していますが、オプション取引を含みます。

OptionsHouseには最小口座残高要件がないため、新しいプランには最適です。 1貿易あたり4.95ドルで、その手数料は手数料体系の非常にローエンド近くにある。名前の「オプション」にもかかわらず、よりパッシブな資産に投資することもできます。 OptionHouseを使用すると、何千ものミューチュアルファンドやETFに投資することができます。

あなたがSIMPLE IRAを開くことを検討している場合、自営業引退計画を評価している場合は、これらのいずれかをチェックして、ブローカーがあなたのために計画をホストするようにしてください。

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