IRAの再特徴付け 💲💲💲

株式市場が2009年のローラーコースターを続ける中、多くの企業はポジティブなニュースを求めています。私はそこに多くの良い買い物があると確信していますが、確かなことの1つは、税金節約の恩恵を受けることができるということです。どうやって尋ねる？さて、ダウンタイムでは、投資家が楽しみにしていることの1つは、課税可能な投資口座での減税収入などの利点を活用することです。これには、減価償却された保有分を売却して、課税勘定だけでなく、退職勘定も利用することができます。これはいわゆる IRAの再特徴付け。いくつかの問題は複雑になる可能性があります。ちょっとした情報があれば、私たちは理解してルールを説明しようとすることができます。

ロスIRA変換

あなたが知っているかもしれないし、知らないかもしれないので、Rothと伝統的なIRAsは、あなたが税から収入を避けることを可能にする退役ビークルです。 Roth IRAでは、引き出しは免税とすることができ、投資家としては、伝統的なIRAの場合と同様に、70½歳の配当を受ける必要はありません。もちろん、Roth IRAでは従来のIRAや401（k）のような税金控除はありません。

そのような市場では、従来のIRAをRoth IRAに変換したコンバージョンと呼ばれるものを投資家が行っている可能性があります。これは、Roth IRAの非課税引き出しを利用しようとしている人には有利かもしれません。変換による欠点の1つは、Roth IRAから従来のIRAに変換すると、その金額のすべてが経常収入として扱われるため、その年の所得税にその金額を請求し、適切な収入を支払わなければならないことを意味します税金。 2007年に転換した企業にとっては、株式市場に投資すれば、その時に換算された価値は今より価値が低くなる可能性が最も高い。たとえば、伝統的なIRAに2万ドルを払って、昨年に換算した場合、今日の価値はわずか15,000ドルに過ぎません。

IRAの再特徴付けルール

あなたがロスから伝統的なものへの変換を再特徴付けしようとしているなら、覚えておくべき2つのルールは、あなたが 同じ課税年度内またはIRAの再確認の30日以内にRothに戻すことはできません。言い換えれば、今年初めにRothに切り替えた後、元に戻ったIRAは、今年Rothに再変換することはできません。 IRAが伝統的なものに戻ってから30日後に、少なくとも1月1日まで、またはそれより後で、再転換を遅らせる必要があります。

IRA再特徴化の例

例えば、2009年に昨年20,000ドルのIRAを転換した30％の連邦所得税の納税者の誰かが、約6,000ドルの税金を負担します。アカウントが完全に株式市場に投資された場合、市場減価償却のためにアカウントが現在15,000ドルに下がる可能性があります。口座への投資の価値が前後のスイッチ間で変化しなかったと仮定すると、税額控除は2,100ドルに減額される。

IRAコンバージョンを管理するこれらのルールは複雑です。それらを真っ直ぐにすることはとても重要です。あなたは〜まで 従来のIRAに切り替えるための変換後の暦年の10月15日。この記事を読むまでには、2008年にはすでに時間が経過している可能性がありますが、2009年初めにコンバージョンを達成した場合は、来年には検討する必要があります。

キャピタルロスを忘れないでください

市場での1年で活用できる他の節税の機会は、許可されている3,000ドルの資本損失に投資利益を相殺することと関連しています。あなたが知っておくべきことの1つは、投資がダウンしている場合、その投資を売却することができ、3,000ドルのキャピタルロスを利用することですが、ウォッシュセールルールのために、同じ投資を30日間の期間。