2011年に知る必要がある7つのIRAの変更 💲💲💲

変化は一般的に受け入れにくいものです。私たちは皆いつもの日常に突き当たり、新しいものに適応して学ばなければならないのは面倒です。私は次の引用がそれを最もよくまとめていると思う：

自動販売機以外の変更は避けられません。〜ロバートC.ギャラガーここに笑いを入れる）

金融業界に関しては、変化は避けられません。実際、それはすべてに追いつこうとしているフルタイムの仕事です。 2011年には、個人退職勘定（伝統的およびロス）にかなり大きな変更がありました。ここでは、 2011 IRAの変更 ご参考に。

1.変換はまだ有効で、遅延はありません。

あなたがブログを読んでいれば、私はRoth IRA変換イベントを非常に幅広くカバーしたことを知っています。伝統的なIRAを2010年にRoth IRAに変換した場合、2011年と2012年の連邦税務申告書の間の変換による所得を分割することができます。（2010年にロスに行った場合、2011年10月17日まで、この収益繰延オプションを選択する必要があります）2011年にこの選択肢はありません。収入は将来の課税年度に繰り越すことはできません。今年あなたが何を変えたのか、 すべて支払われなければならない 今年。

同じままだったのはAGIの制限です。現時点では、100,000ドルのAGI制限が廃止されているため、選択すれば誰でもロス変換を行うことができます。

2. IRAの慈善的ロールオーバが戻ってきました。

非常にエキサイティングな機能は、IRAと慈愛の心を持っている人のためのものです。 2011年には、70歳以上のIRA所有者は、IRAの収益を慈善団体に免税することができます。 2010年の税制救済法は、少なくとも今年は機会を取り戻しました。

慈善的なIRAロールオーバは、IRA所有者のギフトにIRA資産の合計10万ドルを1つ以上の有資格の慈善団体または非営利団体に贈呈させます。 IRAの管理人から慈善団体に直接配布する必要があります。あなたは移民のための税金控除を得ていませんが、あなたは2011年のRMDの一部または全部を満たすために、この資格を持つ慈善的な配布物を使うことができます。

3.あなたの2010年IRA寄付のための税の延長。

コロンビア特別区は、4月15日に解散日を守りますので、2010年のIRA寄付の締め切りは2011年4月18日です。2011年に寄付をする場合は、IRAの管理職に2010年の寄付を思い出させるようにしてください正しくコーディングしてください。また、「私のIRA寄付締め切りをお見逃しなく」という私の他の投稿を見てください。その物語の道徳は：あなたがそうするために18日まで持っているという理由だけで、 ではない あなたがすべきことを意味します。

4. 2011年に401（k）または403（b）でロスに行く。

2010年の中小企業雇用法の結果、一部の雇用主が後援する退職制度では、計画内でのRothコンバージョンが可能になりました。つまり、退職後に税金を控除した割合Roth IRAへのロールオーバの必要なしにしかし、満たす基準があります。

あなたの雇用者の退職計画書類は、税金控除後のロス拠出を認めなければなりません。
あなたは59½歳以上である必要があります。また、過去の雇用者の401（k）または403（b）アカウントに資産を持ち、現在の雇用主の計画に転用する必要があります。

あなたはどうやって見つけますか？ 最善の方法は、人事部に相談するか、計画管理者に連絡することです。これはすべて計画特有のものです。他の人は許可しないものもあれば許可する人もいます。

5.ロスIRAの段階的廃止の上限は2011年

誰もが従来のIRAをRoth IRAに変換できますが、誰もがAGIの制限のためにRoth IRAに貢献することはできません。 2011年には、これらの段階的廃止の制限が、共同および単一のファイラーについて2,000ドル増加しました。今年のジョイント・ファイラーと予選のウィナーズのための段階的な範囲は、 $169,000-179,000。単一ファイルの場合は、 $107,000-122,000.

6.伝統的なIRAの減額の段階的廃止が2011年に増加しました。

私はちょうど仕事と雇用主が後援する計画（401kと403b）を持っているカップルと会った。彼らはどちらも優れた節約者であり、すでに両方を最大限に活用していました。彼らは、伝統的なIRAを引き出し、さらに税金を控除するという考え方に興奮していました。残念ながら、私は悪い知らせの持ち主でした。

あなたがIRAを所有し、雇用主が後援する退職制度に参加する場合、あなたのMAGIに応じてIRA寄付は控除される場合もあれば控除されない場合もあります。 2011年に、MAGIの段階的廃止の範囲は、 $90,000-110,000 共同出願人および適格な未亡人および $56,000-66,000 単一のファイラーと世帯主のために。

私の夫婦はMAGIの限界をはるかに上回っていたので、少し落胆しました。それは私がRoth IRAの利点について話すまでです。彼らはその後、

7.変更されていない1つのこと...

2010年のインフレが最小限であったため、年間IRA寄付限度額を高くするCOLAはありませんでした。 2011年にIRAに5,000ドル、50歳以上で6,000ドルの寄付をすることができます。 2つ以上のIRAをお持ちの場合、IRAへのIRA寄付総額は上記の制限を超えることはできません。これは、たとえIRAが異なる金融機関に開設されている場合でも適用されます。銀行、信用組合または証券会社。 IRSはそれらをすべて1つのIRAとみなします。

この資料に記載されている意見は、一般的な情報のみであり、特定のアドバイスや勧告を個人に提供することを意図したものではありません。どの投資が適切かを判断するには、投資する前に財務アドバイザーに相談してください。

この情報は、特定の個別税務アドバイスに代わるものではありません。特定の税務問題については、有資格税務アドバイザーと相談することをお勧めします。

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