あなたがまだ働いている間のサービス配布 - 401kロールオーバーで 💲💲💲

あなたの401kに関して働いている間、笛吹きの良い昔を覚えていますか？あなたの会社はあなたの401kと非常によくマッチしていました。あなたの残高はいつも高かったし、引退はちょうど地平線のようだった。

それから2008年が来て、笛吹きはもっと泣きました。心配しないで、私も泣いていました。 59 1/2で働いている人のために、私は再びあなたがホイッスルする理由があるかもしれません。その背後にある理由は、401kインサービス配信と呼ばれています。

私は最近、雇用者が401kプロバイダーをもう一度（過去5年間で3回）切り替える準備をしていたクライアントから電話を受け、新しい投資オプションに不満を抱いていました。彼は59 1/2以上で、彼は401kをIRAにロールオーバさせることができるかもしれないと聞いていたし、彼の401kにも資金を供給し続けている。私は彼が実際にこれを行うことができ、手続きはイン・サービス・ディストリビューションと呼ばれていることを彼と共有することに興奮していました。

401k In-Service Distributionのルール

最初にまず、あなた 持ってる 59 1/2となる。どのくらいあなたの現在の計画を嫌っていても、それをすべて取り消したい場合は、それまでは選択肢ではありません。
これは401kのものにだけ適用されるものではありません。どのような種類の退職制度も有効です。これには、403b、457、年金も含まれます。
あなたがそれを必要としない場合は、必ずIRAにロールオーバーしてください。 401k勤務中の撤退を行うことにより、課税されます。

401kインサービス配信を行う理由

イン・サービス・ディストリビューションでは、権利分配計画からIRAへ権利残高をロールオーバーすることができます。資格があるかどうかを最初に判断する必要があります。一部の計画は、そうすることを制限するかもしれない。次のような理由が考えられます。

コントロール - コントロールを好きではないのは誰ですか？ IRAでは、あなたは勘定の所有者であり、雇用者主催のプランが課すことができる制限を除き、資産をより詳細に管理できます。
多様化 - 多くの雇用主が後援する制度は、限られた投資オプションを提供する。対照的に、ほとんどのIRAは、通常、ほぼすべての資産クラスにわたって幅広い投資選択肢を提供しています。この柔軟性は、個々の投資目標を達成するために退職資産を多様化させるのに役立ちます。
受益者オプション - 通常、IRAは、配偶者以外の受益者が継承されたIRAをその生存期間にわたって「引き延ばす」ことを認めています。このタイプの受益者分配オプションは、ほとんどの雇用者主催の計画では利用できません。受益者の分配選択を制限する可能性があります。

401k In-Serviceディストリビューションの短所

利点があれば、不利な点があるかもしれません。考えてください：

年齢制限 - 有資格計画では、55歳以上の規則では、55歳以上で働くことをやめた参加者は、IRSの早期流通罰金なしで配当を受けることができます。 IRAでは、あなたは59才までの服用をしないでください。このため、早期退職を計画している場合は、退職前に401（k）資産のすべてをIRAに移行しないことで、退職金へのペナルティなしのアクセスを維持することができます。
NUA - 正味未実現鑑定（NUA）税金処理は、IRAからの頒布には適用されません。したがって、あなたの雇用主がスポンサーとなっているプランに高い評価を得ている会社の株式を保有している場合、その株式をIRAに転記すれば、NUAの税制を活用しなければならない可能性が排除されます。
債権者保護 - IRAは現在連邦破産保護を行っていますが、他のIRA債権者保護は州法によっても決定されています。適格な制度資産は引き続き広範な連邦債権者保護を有している。
既存のプランへの新規寄付 - イン・サービス・ディストリビューションを取ることは、あなたの雇用主が主催する計画に貢献するあなたの能力に影響するかもしれません。これを実行する前に、プラン管理者に相談してください。 Roth IRAの寄付限度についてはこちらをご覧ください。
コスト - あなた自身のIRAを持っていることに関連する料金は、401kの投資オプションよりも高価になる可能性があります。
税引き後のドル - 税引後のドルは通常、適格な制度で分離されており、しばしば別々に分配することができます。しかし、税引き後のドルは、IRAに転記すれば物事を複雑にします。税金をIRAに移した場合、その金額はIRAの非控除可能な「基礎」の一部となり、別途アクセスすることはありません。 IRAの配当を受ける際にIRAの「基準」に再度税金を払うことを避けるためには、IRAsに「基準」を慎重に記録しておく必要があります。これは、Roth IRA変換を行うことに関して、より多くの問題になる可能性があります。

*制限、罰則、税金が適用されることがあります。特定の基準が満たされない限り、Roth IRA所有者 59歳以上で、IRAを5年間保持してから、免税引出しが許可されている必要があります。