GFC 031に尋ねる：IRAにまだ貢献することはできますか？税金を払わなくても？ 💲💲💲

Roth IRAsに関するすべての話し合いでは、伝統的なIRAについて忘れることは簡単です。特に、税額控除ができない場合にはそうです。アン GFCに尋ねる 読者はこの非常にトピックに関する質問をしました：

"私は会社401K計画に最大限貢献しました。 IRA寄付税を免除されることはありませんが、私はIRA（税金の後）に貢献することはできますか？私が貢献できるなら、どれくらい？
アナウン

アナプ、嬉しいことに頼んだよ！これは多くの人々が理解するよりも重要なトピックなので、あなたの質問への答えはYESですが、それを行うための仕組みについて話し合ってみましょう。その後、あなたがすべき理由に焦点を当てて時間を費やしましょう。

IRAに税金控除が適用されなくても貢献できますか？

まず、伝統的なIRAの寄付についての基礎と、それらに適用される所得制限について見直しましょう。

まず、Roth IRAとは異なり、従来のIRAのIRS所得制限は、 税金控除 伝統的なIRAの寄付の

しかし、所得制限を超過しても拠出は可能です。

それがAnupの主な質問に対する答えです。

50歳以上の場合は、年間$ 5,500、または年間$ 6,500まで拠出することができます。さらに、あなたの配偶者が家の外で雇用されておらず、退職プランを持っていない場合は、配偶者IRAを設定することもできます。これにより、収入がなくても、伝統的なIRAにマッチする貢献をすることができます。

しかし、その所得制限に戻ってみましょう...

あなたが雇用者の退職制度の対象となっている場合、伝統的なIRAへの税額控除寄付金のための2017年の収入限度額は以下の通りです。

共同で結婚した - 最大$ 99,000までの完全控除可能。 99,000ドルから119,000ドルの段階的廃止。 $ 119,000以上では許可されていません
単身世帯または世帯主 - $ 62,000までの完全控除可能。 62,000ドルから72,000ドルの段階的廃止。 $ 72,000以上では許可されていません
個別に結婚したファイル - 控除は0から10,000ドルの間で段階的に廃止されました。 $ 10,000以上では許可されていません

あなたが雇用者の退職制度の対象ではないが配偶者がいる場合は、伝統的なIRAを以下の所得限度額まで控除することができます。

共同で結婚した - $ 186,000までの完全控除可能。 186,000ドルから196,000ドルの間で段階的に廃止された。 $ 196,000以上では許可されていません
個別に結婚したファイル - 控除は0から10,000ドルの間で段階的に廃止されました。 $ 10,000以上では許可されていません

ここでも、あなたがこれらの所得水準を超えていても、従来のIRAに貢献することができます。

しかし、貢献は 税金控除はできません。 しかし、それはとにかく貢献するべきではありません。

実際、それはいくつかの理由で優れた戦略です...

退職金投資の多様化

雇用主が後援する制度に加えて、IRAを有することは、退職後の投資を多様化させる優れた方法です。最低限、それはあなたが持っている投資の種類を増やす必要があります複数の退職計画を持つことができます。

これは、多くの雇用主の計画が投資オプションを制限するため、特に重要です。例えば、彼らはあなたに会社の株式だけでなく、いくつかのミューチュアルファンドの間で選択を与えるかもしれません。

しかし、自己指向のIRAでは、文字通り無制限の投資オプションを持つことができます。 IRAは、あなたの雇用主の計画では保持できない資産に投資する能力を与えます。

退職時における税の多様化

免除不能なIRAは、退職時に一定の免税所得を得ることができます。あなたが計画で獲得した投資収入は課税繰延になるので、分配を開始するときに課税されます。しかし、あなたの拠出金は税額控除可能ではなかったので、退職時に非課税の分配を表すことになります。

たとえば、あなたが10年間、毎年、免除されないIRAに5,500ドルを拠出したとしましょう。その期間の終わりに、勘定は$ 100,000の価値があり、拠出額は$ 55,000、投資収入は$ 45,000です。

退職時に年間$ 10,000を払い戻す場合、$ 4,500は課税所得になりますが、あなたの比例非控除寄付分を表す$ 5,500は非課税になります。

その戦略は、少なくとも課税対象ではない退職所得をあなたに提供します。それは退職時の税制の多様化です。

あなたの退職ポートフォリオをさらに大きくする

401（k）プランで年間$ 18,000を節約することができます。しかし、IRAに5,500ドルも追加すると、毎年23,500ドルの退職になるでしょう。あなたがそのような貢献をする余裕がある立場にいるなら、本当にあなたの退職プランを過給することができます。それは早期退職の見通しを開くかもしれない。

それを別の方向から見ると、あなたは50歳を超えても退職時の貯蓄を増やす機会があります。それは、401（k）とIRAの両方が「追いつき」の規定を持っているからです。 50歳以上では401（k）の寄付は年間24,000ドルにもなります。 IRAの寄付は6,500ドルにも上る可能性があります。

Anupが50歳以上であれば、退職に向けて年間30,500ドル（$ 24,000 + $ 6,500）を節約することができます。そのような節約は、まったく時間をかけずに退職プランを築くことができます。

より低い税ロスIRA変換のためのステージの設定

これは伝統的なIRAへの非控除的な貢献を行うための別の評価されない理由です。ロスIRAは、退職時に免税所得を得る機会を提供します。彼らは非控除拠出金で資金提供され、収益は税繰延ベースで累積されます。しかし、あなたが59 1/2を回し、あなたが少なくとも5年間あなたのロスIRAを持っていたならば、あなたの寄付と投資収益の両方を完全に非課税にすることができます。

無税の恩恵は、多くの人がロスIRAの変換を行う理由です。これは、401（k）s、403（b）、457s、従来のIRAなどの他の退職プランをRoth IRAsに変換するプロセスです。そうすることで、退職時に課税対象となる配当を生じる他の退職貯蓄を非課税の配当を提供するRoth IRAに転換します。

欠点は、あなたがロス変換を行うときに、変換された退職貯蓄額に所得税を支払わなければならないことです。

しかし例外的に、控除できない伝統的なIRAのような税引き後の拠出をした場合です。拠出金には税額控除が適用されていないため、その部分の所得税は発生しません。

先例をもう一度見てみましょう。伝統的なIRAは$ 55,000、累積投資収入は$ 45,000です。

あなたがその口座でRothコンバージョンを行う場合、累積投資額を構成する$ 45,000だけが所得税の対象となります。非控除の寄付金55,000ドルに税金の影響はありません。

あなたが25％の連邦税制裁判所にいて、退職資産の10万ドルをRoth IRAに転換した場合、連邦所得税で25,000ドルを支払わなければなりません。しかし、そのプランに非課税拠出金55,000ドルが含まれている場合、税金はわずか11,250ドル（$ 45,000 X 25％）になります。

同様に重要なことに、全額10万ドルが課税対象となった場合、それはおそらくより高い税金控除の対象となり、より大きな税金負担となります。これは、非控除寄付を含む伝統的なIRAで起こる可能性は低くなります。

実際のところ、伝統的なIRAを非控除の寄付で設定することは、実際には低税率のRoth IRA変換の舞台になります。

しかし、ホールドオン - あなたは直接ロスIRAの貢献をすることができるかもしれません！

この戦略はAnupの質問の一部ではありませんでしたが、この状況にあるAnupや他の読者にとっては重要かもしれません。つまり、控除可能な伝統的なIRA寄付の所得限度額を超過しても、依然としてロスIRAの寄付を行うことができます。

どうして？

所得制限には、伝統的なIRA寄付とRoth IRA寄付との間に「窓」があります。

以下を考慮して...

2017年のロスIRA所得制限は以下のとおりです。

共同で結婚した - 最大$ 186,000まで許されます。 186,000ドルから196,000ドルの間で段階的に廃止された。 $ 196,000以上では許可されていません
単身、世帯主または別途結婚申告をしても、あなたは配偶者と一緒に暮らさない - $ 118,000まで完全に許可されています。 118,000ドルから133,000ドルの間で段階的に廃止されました。 $ 133,000以上では許可されていません
別に結婚したが、配偶者と一緒に暮らす - 0から10,000ドルまで段階的に廃止されました。 $ 10,000以上では許可されていません

あなたが共同で提出された結婚の場合、Roth IRAの寄付を最大$ 186,000から$ 196,000の間の収入にすることができます。しかし、あなたは 控除可能 あなたが共同で提出した場合は、99,000ドルから119,000ドルの所得水準で伝統的なIRA寄付を行い、雇用主の退職制度の対象となります。

私はこれでどこに行くのか見ていますか？あなたの収入が119,000ドル以上で、伝統的なIRAへの税額控除ができなくなった場合でも、あなたの所得が186,000ドルを超えない場合は、依然としてロスIRAへの寄付をすることができます。

ですから、Anupが$ 160,000を稼いでいるとしましょう。彼は職場で401（k）プランの対象となっているので、伝統的なIRAに貢献することはできますが、税額控除はできません。