2010年から2011年までのRoth IRAのルールについて知っておくべき7つの事柄 💲💲💲

2010年のRoth IRAコンバージョンイベントは、2010年のRoth IRAコンバージョンイベントであり、多くの基本ルールと寄付限度額が維持されています。変更されていないことの1つは、ロスIRAに寄付することによって、退職時にあなたを待っている免税金です。もう一度： 税金無料お金。私はまだRoth IRAアカウントを開設していない人の利益のためにそれを繰り返しました。さらに騒がすことなく、2010年のRoth IRAの重要なルールのいくつかを見てみましょう。

ここでは、 2011年ロスIRAルール。見てみな！

1. 2010-2011年の寄付限度額

投稿の制限は $5,000 2010年と2011年です。あなたは50歳以上ですか？キャッチアップの貢献度は $1,000 合計で $6,000。ロスIRAの限度額が来年に増えるかどうかはまだ分かっていますので、お待ちください。

投稿年	49歳未満	50とオーバー（キャッチアップ）
2009	$5,000	$6,000
2010	$5,000	$6,000
2011	$5,000	$6,000
2012	$5,000	$6,000
2013	$5,500	$6,500
2014	$5,500	$6,500
2015	$5,500	$6,500
2016	$5,500	$6,500
2017	$5,500	$6,500
2018	$5,500	$6,500

2. 2010年はマイティ・コンバージョンの年です

2010年のRoth IRAコンバージョンイベントについて聞いたことがないなら、あなたは明らかに前に自分のブログにアクセスしたことはありません。それは大丈夫です、私はあなたを許します。

2010年はあなたが変換できる実際の年ですが、クレームされる所得は2011年と2012年まで延期することができます。これを利用するために大部分を期待して、IRSは、支払われる。 IRSは2011年に50％の収入を、残りの50％を2012年に請求する権利を付与しています。これは 2010年にのみ。 2010年以降、税金はすべて翌年に全額支払われます。

3.「テイクバック」ルール

伝統的なIRAと401kをRoth IRAに変換する予定がある場合は、後ほど遅くすることをお勧めします：1.市場はまだ回復期にあり、勘定残高がより少なく、所得税を控除してください。 2.その戦略が逆行するならば、いつでもRoth IRA Recharacterizationを行うことができます。再特徴付けを行うと、変換を完全に元に戻すことができます。これは、市場が再び停泊した場合や、税金負債がIRSと分担する以上の利益をもたらす予想外の収入があった場合に当てはまります。あなたは〜まで 暦年の10月15日 年を経て、あなたは再び特徴づけました。 2010年には、2011年10月15日となります。

4.フェーズアウト制限が増加しました...。まれに

Roth IRAに就いて外に出ている賃金労働者は、段階的な制限ではあまり役に立たなかった。単一のファイラーは改善を受けていませんでしたが、ジョイント・ファイラーは1,000ドルをトップ・レンジまで上回りました。しかし心配しないでください、あなたはまだ運があるかもしれません（＃5を参照）。

2011年ロスIRAの段階的廃止

2011年の段階的な制限はもう一度増加しましたが、やっとです。この限度額は今年一千ドルから二千万ドルに増加した。

Roth IRAsに対して、毎年修正調整総所得（MAGI）が107,000ドルを超える単一の納税者は、拠出限度額が122,000ドルにまで減少するのを見ることができます。結婚申告共同投資家の拠出限度額は169,000ドル〜179,000ドルです。（上記の昨年の制限を見ることができます）。

5.ロスIRA - 段階的ではあるがアウトではない

多くの人々は過去数年間、Roth IRAを利用したいと考えていましたが、Roth IRAの段階的な制限を超えたためにできませんでした。多くの場合、伝統的なIRAのプレタックスの代理人のために和解しました。伝統的なIRA（退職時に税金を払う以外の）の唯一の問題は、特定の所得制限の後、もはや1つに貢献するための税金控除を取得しないということです。あなたはまだ税金の繰延成長を得ていますが、それだけです。

あなたが積極的な参加者（年次増額または給付を得る）を会社計画で行い、2009年に単一の納税者として65,000ドルを超える（または結婚した共同納税者として109,000ドル）場合、あなたは完全控除を免れることができません。あなたが残しているものは、免除不可能なIRAです。

控除不可IRAの導入

過去には、非控除IRAについて魅力的なものは何もなかった。 2010年を控えて、控除不可能なIRAは、高賃金労働者を「バックドア」の形でRoth IRAに導く非常に人気のあるツールとなっています。高賃金労働者は、2010年にそれを転換する唯一の目的で、控除不可能なIRAに貢献することができます。

非償却可能なIRAに寄付することによって、あなたは2010年に転換するまでの利益を払う責任しか負いません。もし2009年が貢献する最初の年であれば、100万回のショットで1枚を選ぶことができなければあなたの納税義務は最小限に抑えるべきです。

6.バックアップとしての大学の貯蓄

ロスIRA、カレッジ貯蓄用

伝統的に、ロスIRAは退職のために貯蓄に使われています...。多くの人は、Roth IRAから「資格のある高等教育」の費用を払い戻し、10％の早期退職罰金を避けるための規定があることを知らない人もいます。（これは、収入に関連しています。あなたはいつでも投稿を取り消すことができます）。誰がこれに適していますか？ 529大学の貯蓄制度は優れた貯蓄方法ですが、退職後の貯蓄の場合は、この戦略が適しています。ロスでは余分な貯蓄を控えておくことをお勧めします。

7. 401kからRothへのダイレクトロールオーバーIRA's Just Got Easier

2010年までは、401kをRoth IRAに変換しようとするのは苦痛でした。まず、伝統的なIRAをセットアップしてから、401kを従来のIRAに転記する必要がありました。その後、Roth IRAアカウントを開いて、変換文書を完成させる必要があります。変換が完了したら、不要になった従来のIRAを閉じます。（何のためのすべてのその書類作業）しかし、それはその後、これは今です。 2010年には、401kをRoth IRAにロールオーバーし、不要な中間ステップを回避することができます。書類作りが減り、私は幸せなキャンピングカーになりました。